辽宁工程技术大学2016年专升本考试大纲

（金融学）

专业综合课（理论）部分（200分）

《货币银行学》（80分）

第一章 货币职能与货币制度

掌握货币的本质；了解货币的形态。掌握货币的职能。掌握货币制度的基本构成要素；了解货币制度的演变。

第二章 货币层次与货币流通

了解货币层次划分的含义和依据；掌握中国的货币层次划分。了解货币流通的形式；掌握货币流通规律。

第三章 信用与利率

掌握信用的含义；熟悉信用的作用；了解信用的形式。掌握利率的概念及利息计算方法；熟悉利率的种类及作用 ；掌握利率的决定因素和影响利率变动的因素。

第四章 金融商品与金融市场

了解金融商品的含义、特征及种类。理解金融市场的含义；掌握金融市场的构成要素；了解金融市场的分类。 掌握货币市场和资本市场构成。

第五章 金融机构体系

了解金融机构的分类。掌握中央银行的性质和职能；了解中央银行的类型。掌握商业银行、政策性银行的性质和职能；理解投资银行的定义；了解我国现行的金融机构体系。

第六章 商业银行业务及管理

熟悉商业银行的负债业务、资产业务、中间业务与表外业务。掌握商业银行的经营管理原则 ；理解资产负债管理理论及方法。

第七章 网上银行

理解网上银行的概念和特点。了解网上银行的主要业务流程，了解互联网金融，了解P2P网络贷款、移动支付与第三方支付的操作。

第八章 中央银行业务

理解货币发行的含义及货币发行的原则；掌握准备金存款业务的含义和内容；掌握再贴现业务的含义和内容；了解再货款业务、证券买卖业务和国际储备业务。了解代理国库业务、资金清算业务的含义和内容；了解信贷征信业务、反洗钱业务、会计业务。

第九章 货币供求及均衡

掌握货币需求的含义；理解影响货币需求的主要因素。掌握货币供给的含义；理解存款货币的创造；熟悉货币供应量的确定。掌握货币均衡的含义。

第十章 通货膨胀与通货紧缩

掌握通货膨胀的含义；了解通货膨胀的度量和类型；掌握通货膨胀的效应与治理。理解通货紧缩的含义；理解通货紧缩的分类、影响及治理。

第十一章 货币政策与宏观金融调控

理解货币政策含义；理解货币政策目标内容；掌握货币政策的最终目标和中介目标；掌握一般性货币政策工具；了解选择性的政策工具。理解货币政策传导机制；了解货币政策的时滞效应。了解制定货币政策制定和实施的依据；掌握货币政策与财政政策的配合。

第十二章 金融风险及其防范

理解金融风险的含义；了解金融风险的特征和种类； 了解信用与利率风险的防范与控制的手段。

第十三章 金融监管

理解金融监管的含义；了解金融监管的目标；掌握金融监管的原则和方法；了解我国金融监管体制； 了解金融监管的主要内容。

《证券投资学》（70分）

导论

掌握证券、有价证券的概念；熟悉有价证券的类型、特征；掌握证券投资的概念；了解投资的基本类别。

第一章 股票

掌握股票的基本特征；掌握股票、普通股、优先股的概念；熟悉普通股的特点，优先股的优先权，熟悉股票的种类；掌握股票的价值与价格；掌握股指的编制方法，了解我国股票市场。

第二章 债券

掌握债券的概念、构成要素及特征；熟悉债券的分类，掌握债券价格的决定。

第三章 证券投资基金

掌握证券投资基金的概念，熟悉证券投资基金的类型、特征及作用；掌握基金当事人之间的关系；熟悉证券投资基金与股票、债券的区别；掌握证券投资基金的估值、费用及收益分配；熟悉基金交易。

第四章 金融衍生工具

掌握金融期货的概念及基本特征；熟悉金融期货的主要种类；了解金融期货的功能；掌握金融期权的概念及基本类型；熟悉金融期权的种类；熟悉金融互换和金融远期；了解其他衍生工具的种类。

第五章 证券发行市场

掌握证券市场的概念及组织结构，了解证券市场的基本功能。掌握证券发行市场的概念，熟悉证券发行市场的构成要素；了解股票的发行方式；熟悉确定股票发行价格的主要方法；了解发行费用的构成；掌握债券发行方式及发行价格的确定方法。

第六章 证券交易市场

熟悉证券交易和证券交易市场，掌握证券交易所的概念与基本类型；熟悉场外交易市场，了解股票上市的一般程序，掌握上市与退市的概念；了解证券交易与交易制度，实习证券交易方式。

第七章 证券市场监管

了解证券市场监管的概念与意义，熟悉证券市场监管的基本内容，熟悉我国市场监管的基本体系。

第八章 证券投资基本分析

掌握基本分析的含义及特点；熟悉基本分析的理论基础及内容；熟悉宏观分析的主要指标；了解行业与板块的含义；掌握行业市场结构；了解行业生命周期。了解公司基本素质分析的框架；熟悉公司财务分析。

第九章 证券投资技术分析

掌握技术分析的定义；掌握技术分析的三大假设。掌握道氏理论的主要观点及方法；掌握K线的涵义与种类；掌握支撑线和压力线的含义与作用；掌握趋势线和轨道线的含义；掌握均线的含义和基本计算，了解均线的分类及功能。掌握MACD指标、KDJ指标含义；掌握相对强弱指标、乖离率的含义及计算公式。

第十章 证券投资组合理论初步

了解证券投资组合管理的基本涵义、原理，掌握系统性风险与非系统性风险的概念及其包括的内容，掌握证券投资收益与风险的涵义、关系，掌握最有证券组合的确定方法。

《国际金融》（与《基础会计》任选）（50分）

第一章 国际收支

了解国际收支的含义与内涵；熟悉国际收支平衡表的特点与主要项目；理解国际收支平衡表的内容以及对经济的影响；理解国际收支平衡表失衡的原因和调节措施；掌握国际收支平衡表的编制方法；具有分析国际收支平衡表的能力。

第二章 国际储备

掌握国际储备的含义，国际储备应具备的条件；理解国际储备的特征；掌握国际储备的构成；熟悉国际储备的作用与来源；理解确定国际储备需求的主要因素；掌握国际储备量的意义和判断标准；熟悉国际储备结构管理的内容；了解当前国际储备体系的新特点。

第三章 外汇与汇率制度

掌握外汇的含义；熟悉外汇的特征和种类；了解汇率的作用；掌握汇率的含义及汇率标价方法；熟悉汇率的种类；理解影响汇率变动的因素、汇率变动的经济影响；掌握汇率制度及汇率决定的基础；了解汇率理论及评价。

第四章 中国的外汇管理与人民币汇率制度

了解中国外汇管理的历史沿革和人民币汇率制度的发展演变；理解人民币汇率制度发展变化的原因；了解人民币汇率制度改革的内容；掌握中国外汇管理的具体方法。

第五章 外汇市场与外汇业务

掌握外汇市场和外汇交易的基本知识；能够解读一般外汇市场行情；了解世界主要外汇市场的情况。

第六章 汇率折算与进出口报价。

了解汇率折算与进出口报价的关系；掌握汇率折算方法；能运用汇率折算相关知识，综合考虑其他相关因素，准确进行进出口报价。

第七章 汇率风险管理

了解外汇风险、交易风险、经济风险、会计风险、BSI和LSI等概念；领会各种外汇风险管理措施所要求的条件；理解防范外汇风险管理的一般方法；掌握外汇风险管理的基本手段。

第八章 国际金融市场

了解国际金融市场的含义；理解国际金融市场的类型和经济影响；理解国际金融市场的功能；掌握国际金融市场业务经营的内容与方式。

第九章 国际金融机构

了解国际金融机构在国际经济发展中的作用；掌握国际金融机构的结构、业务特点、服务范围、贷款条件和做法；熟悉会员国的义务和权力。

第十章 国际货币体系

了解国际货币体系的概念；理解布雷顿森林体系崩溃的原因；领会国际货币体系演变的三个阶段的特点；掌握国际货币体系的本质及作用。

第十一章 国际资本流动

了解国际资本流动的种类；理解国际资本流动的规律与特点；领会国际资本流动的原因；掌握国际资本流动的利益、风险及防范措施。

《基础会计》（与《国际金融》任选）（50分）

第一章 总论

重点掌握：会计职能，会计的目标，会计核算的主要方法及相互关系。

掌 握：会计的含义，会计方法，会计的特点，会计的属性。

了 解：会计的作用，会计的产生和发展。

第二章 会计要素及会计等式

重点掌握：会计要素种类及其定义和主要内容，会计要素的确认，会计要素的计量，划分会计要素的意义，会计等式。

掌 握：会计对象，影响会计等式的经济业务类型。

第三章 会计核算基础

重点掌握：会计假设，权责发生制，会计处理原则，会计要素确认与计量的要求，会计信息质量特征及其要求。

掌 握：会计计量属性，收付实现制。

第四章 账户与复式记账

重点掌握：借贷记账法及其基本内容，借贷记账法的简单应用，借贷记账法的试算平衡，总分类账户和明细分类账户平行登记及其要点。

掌 握：会计科目的含义及分类，复式记账的理论依据，复式记账的特征，复式记账的作用，会计科目与账户的关系，账户的基本结构，总分类账户与明细分类账户的关系，经济业务对会计等式的影响，会计分录。

了 解：设置会计科目应遵循的原则，单式记账法。

第五章 会计凭证

重点掌握：会计凭证的含义，会计凭证的种类，原始凭证的种类，原始凭证的填制要求和审核内容，账户的分类，记账凭证的填制方法。

掌 握：记账凭证的种类，填制记账凭证的要求，记账凭证的基本内容。

了 解：会计凭证的作用，原始凭证的基本内容，会计凭证的传递和保管。

第六章 登记账簿和财产清查

重点掌握：账簿的含义，账簿的种类，会计账簿登记的要求，各种账簿的登记方法，对账及其主要内容，错账的更正，财产物资的盘存制度，财产清查的种类和方法，财产清查结果的会计处理。

掌 握：账簿的基本内容，银行存款清查的处理，结账前的准备工作，结账的技术处理。

了 解：账簿的作用，账簿的启用和交接，建账、记账、对账和结账的意义，账簿的更换与保管，财产清查的作用，财产清查的组织与准备工作。

第七章 会计核算组织程序

重点掌握：会计核算组织程序的概念，会计核算组织程序的种类及其主要区别和适用范围。

掌 握：记账凭证核算组织程序的基本步骤，科目汇总表组织程序的基本步骤，科目汇总表的编制方法，汇总记账凭证核算组织程序的基本步骤，汇总记账凭证的编制方法。

了 解：会计核算组织程序设计意义，设计原则

第八章 编制会计报表

重点掌握：会计报表的含义、种类及内容。

掌 握：资产负债表、利润表及现金流量表的含义，结构及内容，资产负债表、利润表及现金流量表的编制。

了 解：会计报表的作用。

参考教材：

1.钱晔主编：《货币银行学（第四版）》，东北财经大学出版社（理论考试用书）

2.孙静 李玉曼 李宏伟主编：《证券投资学》，经济科学出版社（理论考试用书）

3.高建侠主编：《国际金融》，中国人民大学出版社（理论考试用书）

4.黎贤强主编：《商业银行综合柜台业务》，清华大学出版社（技能考试用书）